一、依行政院105年3月10日院授主會財字第1051500060號函訂頒之「政府會計憑證保管 調案及銷毀應行注意事項」第10點規定辦理。

 

二、依據上揭規定，原始憑證留存其他政府機關（構）、學校或民間團體者，各機關應建 立控管及審核機制，並作成相關紀錄。

 

三、本分署預定於109年2月24日至3月20日訪查申請本計畫之16所大專校院，訪查內容為 大專就業學程「107學年度第二期款」、「108學年度第一期款」及「共通核心專班（下學 期）」核銷憑證資料。

 

四、隨函檢附旨揭計畫查核行程表1份，請貴校於預定訪查日之時間前20分鐘，在查核地 點備齊所有原始憑證、支出憑證明細表、計畫書及計畫變更核定文件等相關資料，以利抽 查作業進行。

 

擬辦說明：

一、呈閱。

二、依來文轉知本校執行107&108學年度就業學程計畫主持人及107-2執行「共通核心職能 課程」計畫主持人及會計室承辦同仁。

三、依據原始憑證查核行程表(如附件二)，本校預計於109/3/19(四)10:00~17:00於本校圖 書與資訊大樓L812B會議室進行支出原始憑證就地訪查。

四、本單位已先行預約3/18~19 L812B會議室，煩請會計室協助於3/18(三)下班前，將勞動 部就業學程計畫「107學年度第二期款」、「108學年度第一期款」(圖資、光電、企管、 休閒)及107-2共通核心專班(企管)上述所有原始憑證備齊並依桌牌擺放完成。

五、敬請所有計畫主持人及承辦人當天務必到校，以便可以即時回應審查委員之問題或提 供相關佐證資料。

六、文存。